Realizado até o corte
MODELO · FORECAST
Modelo de forecast 9+3 com mês de corte
Junte o realizado dos meses fechados com a projeção dos meses que faltam e veja, linha a linha, onde o ano vai fechar contra o orçamento.
Método de projeção por linha
Ano previsto contra o orçado
Por que importa
O forecast 9+3 combina os 9 meses que já aconteceram com a melhor estimativa para os 3 que faltam. O orçamento continua sendo a meta; o forecast é a previsão honesta de onde o ano vai terminar. Neste modelo o mês de corte é configurável, então ele serve como 6+6, 9+3 ou 10+2.
Prévia do modelo
Prévia do forecast 9+3
Troque o mês de corte e o método de cada linha e veja a linha do ano e o EBITDA mudarem. Os números são da empresa de exemplo da planilha.
Mês de corte
No exemplo há realizado de janeiro a setembro. Na planilha o corte vai de 1 a 12.
EBITDA forecast do ano––
EBITDA orçado do ano––
Forecast × orçado––
EBITDA por mês: orçado × forecast
A linha do ano ·
Colunas destacadas (proj.) são projeção. Valores em R$; custos e despesas com sinal positivo.
A planilha completa tem a DRE aberta em 9 linhas (receita bruta, deduções, CMV e três grupos de despesa), método escolhido linha a linha, aviso quando falta realizado até o corte, o comparativo com efeito favorável ou desfavorável em cada linha, margens em pontos percentuais e os gráficos prontos.
O que vem na planilha
6 abas prontas para os seus números
Baixar a planilha em ExcelArquivo .xlsx, abre no Excel, Google Planilhas e Numbers
- 01InstruçõesO que é o modelo, passo a passo de preenchimento e legenda de cores.
- 02Orçado anualOrçamento aprovado do ano, mês a mês, na estrutura da DRE até o EBITDA.
- 03RealizadoMeses fechados no mesmo plano de contas; os meses em aberto ficam em branco.
- 04ForecastMês de corte, método de projeção por linha e a linha do ano combinando realizado e projeção.
- 05ComparativoOrçado anual contra forecast do ano, com diferença em R$, em % e efeito no resultado.
- 06GráficoReceita líquida e EBITDA mês a mês e o total do ano, orçado contra forecast.
Passo a passo
Forecast 9+3
Siga os passos para montar o modelo com os seus números e marque cada um. O progresso fica salvo neste navegador.
01
0/3
Prepare os dados
O forecast só é confiável se orçado e realizado falam a mesma língua.
02
0/4
Preencha o modelo
Três abas de entrada e uma célula que comanda tudo.
03
0/3
Analise e use
O número só vale se virar conversa e decisão.
Antes de usar
Reescrever o orçamento e chamar de forecast
Muita empresa troca o orçado pelo número novo e perde a referência. O orçamento fica parado como meta; o forecast é a previsão que muda todo mês. Outro erro é projetar tudo pelo orçado: se a receita veio abaixo do orçado nos últimos meses, repetir o orçado nos meses restantes só adia a má notícia.
CEO e cofundador da LeverPro, plataforma de FP&A e gestão financeira corporativa. Engenheiro pela UFMG, pós-graduado em Controladoria e Finanças e MBA Executivo pelo Insper.
Próximo passo
Leve com você
Tenha o modelo à mão no próximo fechamento.
Baixar a planilha em ExcelA LeverPro automatiza o fechamento, o orçamento e as análises do financeiro. Conheça a LeverPro →