Pacote de prompts para o FP&A, parte 2

Você é analista de FP&A. Compare realizado e orçado da planilha anexa por linha da DRE. Liste as 5 maiores variações em R$ e %, a causa provável de cada uma e o que perguntar ao gestor responsável.

Com base no histórico de 24 meses anexo, proponha premissas de receita por produto para o próximo ano em três cenários (conservador, base e otimista). Mostre a lógica de cada número em uma tabela.

Escreva um resumo executivo de até 150 palavras da DRE do mês anexa: o que melhorou, o que piorou, o principal risco e uma recomendação. Linguagem direta, sem jargão.

Monte uma projeção de fluxo de caixa de 13 semanas a partir dos recebíveis e pagáveis anexos. Sinalize as semanas com saldo abaixo de R$ [mínimo] e sugira 3 ações para cada uma.

Com a DRE orçada e a realizada anexas, monte a ponte do EBITDA do orçado para o realizado, separando os efeitos de volume, preço, custo variável e despesas fixas. Mostre cada degrau em R$, confira que a soma dos degraus fecha exatamente a diferença e explique em uma frase o maior deles.

Para cada centro de custo da planilha anexa, escreva um comentário de até 60 palavras para o gestor responsável com o gasto do mês, a variação contra o orçado em R$ e %, as 2 linhas que mais pesaram e uma pergunta objetiva. Ignore variações abaixo de R$ [valor mínimo].

Calcule, com os dados anexos, margem bruta, margem EBITDA, margem líquida, prazo médio de recebimento e dívida líquida sobre EBITDA do mês e dos últimos 12 meses. Para cada indicador, diga em uma frase se melhorou ou piorou e o que provavelmente causou a mudança.

Com o realizado até [mês] e o orçamento anual anexos, monte um forecast para os meses restantes do ano. Use o realizado recente para ajustar as linhas com desvio acima de [x]% e mantenha o orçado nas demais. Mostre o total do ano em três colunas: orçado, forecast e diferença.

Com o modelo de orçamento anexo, teste o efeito no EBITDA do ano de variar em −10%, −5%, +5% e +10% cada uma destas premissas: volume de vendas, preço médio, custo da matéria-prima e folha de pagamento. Ordene as premissas da que mais mexe no resultado para a que menos mexe.

Revise a planilha de orçamento anexa como um auditor: encontre totais que não batem com a soma das partes, valores digitados por cima de fórmulas, meses fora do padrão sem explicação e premissas diferentes para a mesma coisa em abas diferentes. Liste cada achado com a aba, a célula e a correção sugerida.